3.2 Onderwijs en jeugd

Kapitaallasten
In 2020 zijn naar aanleiding van besluitvorming in de raad twee coöperaties opgericht (Samenfoort PO en Samenfoort VO) voor huisvesting van het primair respectievelijk het voortgezet onderwijs. Deze nieuwe coöperaties ontvangen hiervoor een gemeentelijke bijdrage.
De kapitaallasten voor investeringskredieten van toekomstige huisvesting van scholen, die nog in de begroting van 2020 bij de gemeente waren geraamd, komen daardoor niet meer bij de gemeente tot realisatie. Dit leidt in 2020 tot een eenmalig voordeel op kapitaallasten van € 752.000. Dit is in 2020 een incidenteel voordeel omdat deze kapitaallasten vanaf 2021 niet meer geraamd zijn in de gemeentebegroting.

Asbest en vervolgkosten gymnasium Johan van Oldenbarnevelt
 Bij de jaarrekening 2019 is reeds vermeld dat bij de sloop van een deel van het stedelijk gymnasium Johan van Oldenbarnevelt asbest is gevonden. De totale kosten hiervoor bedragen (inclusief vervolgkosten en tijdelijke huisvestingskosten) € 945.000. Hiervan is al € 380.000 ten laste van de gemeentelijke jaarrekening van 2019 gebracht. Het incidentele financiële nadeel voor 2020 bedraagt € 565.000. Hierover bent u geïnformeerd via de raadsinformatiebrief van februari 2021.

(Tijdelijke) onderwijshuisvesting
De werkelijke (eigenaars)lasten en baten in verband met MFA De Veencampus zijn verantwoord op programma 1.2 Ruimtelijke ontwikkeling in 2020. Hogere lasten en hogere baten op dat programma leiden hier per saldo tot een voordeel.

Bijdrage door scholen aan onderhoudskosten MFA's
Scholen hebben in 2020 voor € 349.000 meer bijgedragen dan de raming in de kosten voor onderhoud van multifunctionele accommodaties (MFA's). Dit betreft een incidenteel voordeel; deze bijdragen voor materiële instandhouding zijn met ingang van 2021 structureel in de begroting opgenomen.

Leerlingenvervoer
Aan leerlingenvervoerders is tijdens de periode van schoolsluiting van 16 maart tot 8 juni 2020 (voor het voortgezet onderwijs tot 1 juli 2020) in principe 80% betaald als continuïteitsbijdrage.
Na verrekening met de wel verreden ritten levert dit door Corona een financieel voordeel op van € 104.000 ten opzichte van de begroting. Dit is lager dan bij de Zomerrapportage is gemeld.

Vroeg- en voorschoolse educatie
Bij de begroting is € 0,8 miljoen extra geraamd voor de VVE. Door ingroei van plaatsingscapaciteit (uitbreiding van 10 tot 16 uur VVE) bij aanbieders en door latere fasering van de indicatie van VVE-peuters -mede door corona- is op deze post in 2020 éénmalig € 346.000 lager geweest.
Door de lagere lasten zijn in 2020 ook minder baten van het Rijk uit de onderwijsachterstandmiddelen ten gunste van de exploitatie gekomen. Dit levert een incidenteel nadeel op van € 173.000 op de baten.

Personeelslasten
Mutaties in de formatie leiden tot afwijkingen op de personele lasten en baten. De lasten zijn in 2020 € 252.000 lager; de baten zijn € 19.000 hoger.
E.e.a. heeft ook betrekking op (apparaats)kosten van Regionale middelen voorkoming vroegtijdig schoolverlaten. De werkelijke baten in verband met deze specifieke uitkeringen van het Rijk worden afgestemd op de feitelijke (apparaats)kosten. Dit leidt in 2020 bij de RMC- en de VSV-regeling samen tot € 208.000 minder baten van het Rijk ten gunste van de exploitatie.

Extra Corona-budget peuter- en kinderopvang
In verband met de noodopvang van kinderen van ouders met vitale en cruciale beroepen heeft de gemeente via het gemeentefonds extra budget ontvangen van € 214.000. Een dergelijke extra bijdrage is ook ontvangen voor voorschoolse voorzieningen van peuters tot een bedrag van € 73.000. Hiervoor is in verband met Corona een last geraamd op het programma Onderwijs en jeugd van € 287.000.
Op deze posten zijn in 2020 voor € 113.000 Corona-gerelateerde kosten verantwoord.
Daarnaast zijn nog € 52.000 aan kosten verantwoord ten laste van reguliere budgetten van het programma Onderwijs en Jeugd. Dit is met name aangewend voor fysieke maatregelen en digitale middelen om Corona-proof lessen te kunnen verzorgen.

Combinatie-functionarissen
De middelen voor combinatie-functionarissen in de sport waren in 2020 zowel bij onderwijs als bij sport in de begroting opgenomen. Dit levert hier een voordeel op van € 745.000 zoals is gemeld in de Zomerrapportage 2020. Vanaf 2021 is deze post alleen bij sport in de begroting geraamd.

Volwasseneneducatie
Het budget voor volwasseneneducatie bestaat uit drie componenten: een eigen gemeentelijk deel, een deel dat besteed wordt ten laste van de specifieke uitkering voor volwasseneneducatie van het Rijk een regionaal deel dat via de algemene uitkering uit het gemeentefonds is ontvangen voor laaggeletterdheid.
Op het gemeentelijke budget is in 2020 € 155.000 niet besteed. Van het regionaal deel is in 2020 € 88.000 niet besteed. Hiervoor zitten wel plannen in de pijplijn maar de timing om in afstemming met de regio en het werkveld tot realisatie te komen, was niet gunstig.

Conform raadsbesluit Investeringsplanningen onderwijshuisvesting van maart 2020 is in 2020 de boekwaarde van twee sloop-onderwijspanden (De Zevensprong en Prisma College) in 2020 afgeboekt ten laste van de reserve toekomstige vervangingsinvesteringen gebracht.
De reguliere afschrijving van € 40.000 heeft in 2020 nog plaatsgevonden. De afboeking ten laste van de reserve was daardoor € 40.000 lager dan geraamd. Storting van de (minder) vrijvallende afschrijvingslasten was ook € 40.000 lager. Per saldo heeft dit dus geen budgettair effect.