Financieel overzicht | Jaarstukken 2020

Tabel: PF.3.1.01 Financieel programma-overzicht

(bedragen x € 1.000)

Programma	Begroting 2020 primitief	Begroting 2020	Rekening 2020	Afwijking 2020

Totaal lasten	-6.750	-6.850	-4.575	2.275
3.1 Economie	-6.750	-6.850	-4.575	2.275
3.1.1 Economie	-6.700	-6.800	-4.525	2.275
BELEID EN ONTWIKKELING	-3.249	-3.349	-1.846	1.503
MARKT EN HAVEN	-197	-197	-200	-2
TOERISME	-716	-716	-590	125
RECREATIE	-77	-77	-56	21
AFSCHR ECONOMIE	-59	-59	-56	3
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-1.403	-1.403	-1.498	-95
CIRCULAIRE ECONOMIE	-1.000	-1.000	-279	721
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-50	-50	-50	0
MUTATIES RESERVES PROGRAMMA -10-	-50	-50	-50	0
Totaal baten	523	423	444	21
3.1 Economie	523	423	444	21
3.1.1 Economie	523	423	444	21
BELEID EN ONTWIKKELING	0	0	27	27
MARKT EN HAVEN	523	423	417	-6
RECREATIE	0	0	0	0
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	0	0	0	0
CIRCULAIRE ECONOMIE	0	0	0	0
Totaal saldo	-6.228	-6.428	-4.131	2.297
Saldo programma incl. mutaties reserves	-6.228	-6.428	-4.131	2.297
Totaal lasten	-6.750	-6.850	-4.575	2.275
3.1 Economie	-6.750	-6.850	-4.575	2.275
3.1.1 Economie	-6.700	-6.800	-4.525	2.275
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	-50	-50	-50	0
Totaal baten	523	423	444	21
3.1 Economie	523	423	444	21
3.1.1 Economie	523	423	444	21

Tabel: PF.3.1.02 Verschillen primitieve begroting versus begroting na wijziging

Na het vaststellen van de primitieve begroting hebben diverse raadsbesluiten geleid tot een wijziging van de begroting. Onderstaand overzicht presenteert deze begrotingswijzigingen ten opzichte van de primitieve begroting.

Deelprogramma	Omschrijving	Lasten	Baten	Saldo
3.1.1 Economie	Bestemming rekeningresultaat 2019	-100		-100
3.1.1 Economie	Taakmutaties septembercirculaire 2020		-100	-100
	Totaal begroting na wijziging	-100	-100	-200

Toelichting op de wijzigingen van de begroting 2020

Toelichting op de financiële wijzigingen in de begroting 2020	Lasten	Baten	Saldo

3.1.1 Economie
Het bedrag ad € 100.000 aan de lastenzijde komt van het besluit "bestemming rekeningresultaat 2019" en heeft betrekking op de overheveling van budget voor de oprichting van de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Regio Utrecht.	-100		-100
De bate van € 100.000 betreft de coronabijdrage van het Rijk voor gederfde inkomsten uit precario en markt- en evenementenleges, welke is meegenomen in de septembercirculaire. Zie hiervoor tevens "Begrotingswijziging 2020 en 2021 naar aanleiding van de taakmutaties uit de septembercirculaire gemeentefonds 2020 en de 2e tranche Coronacompensatie Rijk".		-100	-100

Tabel: PF.3.1.03 Baten en lasten in verband met corona

De toelichting op deze verschillen is opgenomen in de totaalanalyse van de verschillen tussen de gewijzigde begroting en de realisatie.
Op programma economie was sprake van misgelopen baten op markt- en havengelden. Deze misgelopen baten zijn gecompenseerd via coronacompensatie vanuit het rijk. Het positieve corona saldo op dit programma wordt veroorzaakt door lagere lasten voor incidentele projecten rondom toerisme en het promoten van Amersfoort als congresstad die agv corona niet zijn doorgegaan.

PROGRAMMA	BEGROTING	REKENING	AFWIJKING
CORONA	NA WIJZIGING		BEGROTING
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES			-/-REKENING
3.1.1 Economie	-100	89	189
TOTAAL SALDO	-100	89	189

Tabel: PF.3.1.04 Verschillen begroting na wijziging en realisatie

Analyse verschillen programma	Lasten	Baten
3.1.1 Economie	2.275	21
9 Toevoeging / onttrekking aan reserve	0	0
3.1 Economie	2.275	21

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen	Lasten	Baten	I / S

1. Economie
Circulaire Economie In de zomerrapportage is gemeld dat van het Incidentele budget 2020 voor Circulaire Economie van € 1.000.000 naar verwachting € 600.000 niet uitgegeven wordt. In het vastgestelde uitvoeringsprogramma CE was voorzien dat er in 2020 € 500.000 zou worden uitgegeven. Bij de jaarrekening is duidelijk geworden dat er € 721.000 nog beschikbaar is. Mede door corona is de uitvoering vertraagd.	721		I
Regionale Ontwikkelings Maatschappij In de begroting 2020-2023 was voor het jaar 2020 een eenmalig incidenteel budget van € 1,5 miljoen opgenomen voor bijdrage aan de ROM. Het is een deelneming op basis van aandelenkapitaal geworden conform het raadsbesluit van 28 januari 2020. Doordat het een deelneming o.b.v. aandelenkapitaal is geworden komen de uitgaven niet t.l.v. de exploitatie 2020, maar is de deelneming opgenomen op de balans als financiële vaste activa.	1.500		I
Markt en haven De omzetderving door getroffen maatregelen in verband met corona bedraagt ca. € 105.000. Dit is bijna volledig gecompenseerd door de rijksbijdrage. Meer inzet personeel Markt en Haven, deels ook voor corona maatregelen. Corona Er zijn diverse uitgaven gedaan voor maatregelen getroffen bij de markt en in winkelstraten. Corona heeft ook geleid tot lagere uitgaven voor incidentele projecten toerisme en het promoten c.q. stimuleren van Amersfoort als congresstad.	-65 -34 -228	-5	I I I I

2. Werklocaties
Geen afwijkingen.

9. Mutatie reserves
Geen afwijkingen.