Financieel overzicht | Jaarstukken 2020

Tabel: PF.4.1.01 Financieel programma-overzicht

(bedragen x € 1.000)

Programma	Begroting 2020 primitief	Begroting 2020	Rekening 2020	Afwijking 2020

Totaal lasten	-18.110	-18.585	-19.084	-499
4.1 Bestuur en dienstverlening	-18.110	-18.585	-19.084	-499
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	-7.232	-7.352	-7.766	-415
ALGEMEEN BESTUUR	-5.437	-5.525	-6.049	-524
BESTUURLIJKE VERNIEUWING EN DEREGULER	-3	-35	-21	14
AFSCHR ALGEMEEN BESTUUR	-83	-83	-18	65
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-1.709	-1.709	-1.678	30
4.1.2 Communicatie en samenw met de stad	-116	-116	-135	-19
2 Communicatie en samenw. met de stad	-116	-116	-135	-19
4.1.3 Dienstverlening	-9.359	-9.714	-9.824	-110
DIENSTVERLENING	-1.820	-1.841	-1.537	303
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-6.387	-6.414	-6.542	-128
Vergunningverlening	-1.152	-1.459	-1.744	-285
4.1.4 Gebiedsgericht werken	-1.404	-1.404	-1.359	45
WIJKEN	-460	-460	-405	56
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-944	-944	-954	-11
9 Mutaties Reserves Programma -4-	0	0	0	0
MUTATIES RESERVES PROGRAMMA -04-	0	0	0	0
Totaal baten	7.311	7.305	8.951	1.646
4.1 Bestuur en dienstverlening	7.311	7.305	8.951	1.646
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	483	483	482	-1
ALGEMEEN BESTUUR	423	423	420	-3
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	61	61	63	2
4.1.3 Dienstverlening	6.827	6.821	8.468	1.647
DIENSTVERLENING	374	374	205	-169
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	0	0	61	61
Vergunningverlening	6.453	6.447	8.202	1.755
4.1.4 Gebiedsgericht werken	0	0	0	0
WIJKEN	0	0	0	0
PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	0	0	0	0
Totaal saldo	-10.799	-11.280	-10.133	1.147
Saldo programma incl. mutaties reserves	-10.799	-11.280	-10.133	1.147
Totaal lasten	-18.110	-18.585	-19.084	-499
4.1 Bestuur en dienstverlening	-18.110	-18.585	-19.084	-499
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	-7.232	-7.352	-7.766	-415
4.1.2 Communicatie en samenw met de stad	-116	-116	-135	-19
4.1.3 Dienstverlening	-9.359	-9.714	-9.824	-110
4.1.4 Gebiedsgericht werken	-1.404	-1.404	-1.359	45
9 Mutaties Reserves Programma -4-	0	0	0	0
Totaal baten	7.311	7.305	8.951	1.646
4.1 Bestuur en dienstverlening	7.311	7.305	8.951	1.646
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	483	483	482	-1
4.1.3 Dienstverlening	6.827	6.821	8.468	1.647
4.1.4 Gebiedsgericht werken	0	0	0	0

Tabel: PF.4.1.02 Verschillen primitieve begroting versus begroting na wijziging

Na het vaststellen van de primitieve begroting hebben diverse raadsbesluiten geleid tot een wijziging van de begroting. Onderstaand overzicht presenteert deze begrotingswijzigingen ten opzichte van de primitieve begroting.

Deelprogramma	Omschrijving	Lasten	Baten	Saldo
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	Bestemming rekeningresultaat 2019	-120		-120
4.1.3 Dienstverlening	Taakmutaties september- en decembercirculaire 2019	-32		-32
4.1.3 Dienstverlening	Taakmutaties meicirculaire 2020	-16		-16
4.1.3 Dienstverlening	Taakmutaties septembercirculaire 2020	-308		-308
4.1.3 Dienstverlening	Taakmutaties septembercirculaire 2020		-6	-6
	Totaal begroting na wijziging	-475	-6	-481

Toelichting op de wijzigingen van de begroting 2020

Toelichting op de financiële wijzigingen in de begroting 2020	Lasten	Baten	Saldo

4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking
Vanuit het besluit "bestemming rekeningresultaat 2019" zijn de volgende budgetten overgeheveld van 2019 naar 2020: € 32.000 voor bestuurlijke vernieuwing; € 67.000 voor de pilot kinderburgemeester; € 21.000 voor twee rekenkameronderzoeken, welke nog doorlopen in 2020.	-120		-120
4.1.3. Bestuur en Dienstverlening
Het bedrag € 31.591 aan de lastenzijde komt uit de septembercirculaire 2019 en betreft € 27.326 voor de taakmutatie als gevolg van de gewijzigde donorwet, en € 4.265 voor kosten gemoeid met de organisatie van de waterschapsverkiezingen. Voor het besluit inzake de september- en decembercirculaire 2019, zie "Begrotingswijziging 2020 naar aanleiding van de taakmutaties uit de gemeentefondscirculaires".	-32		-32
Het bedrag ad € 15.957 komende uit de meicirculaire 2020 ziet toe op extra lasten voor de tweede herziening van de Europese richtlijn energieprestatie van gebouwen. Voor meer informatie omtrent de meicirculaire 2020, zie raadsinformatiebrief "Gevolgen meicirculaire 2020".	-16		-16
In verband met de septembercirculaire is in programma 4.1 een begrotingswijziging opgenomen, met de volgende lasten: Een taakmutatie van € 277.448 in verband met extra kosten voor de verkiezingen als gevolg van Covid-19; € 4.576 voor het handhaven van energielabel C voor kantoren; € 25.612 voor de waterschapsverkiezingen 2023.	-308		-308
Ten slotte betreft de € 6.000 gederfde inkomsten uit precario en markt- en evenementenleges. Hiervoor ontvangt de gemeente een coronabijdrage van het Rijk, welke is meegenomen in de septembercirculaire. Voor het besluit inzake de taakmutaties uit hoofde van de septembercirculaire 2020, zie "Begrotingswijziging 2020 en 2021 naar aanleiding van de taakmutaties uit de septembercirculaire gemeentefonds 2020 en de 2e tranche Coronacompensatie Rijk".		-6	-6

Tabel: PF.4.1.03 Baten en lasten in verband met corona

De toelichting op deze verschillen is opgenomen in de totaalanalyse van de verschillen tussen de gewijzigde begroting en de realisatie.
Op programma bestuur en dienstverlening is het corona gerelateerde saldo € 148.000 negatief. Dit wordt met name veroorzaakt door een lagere afzet van de producten (reisdocumenten etc). Daarnaast is in 2020 sprake van extra baten tbv het coronaproof organiseren van de verkiezingen in 2021. De lasten daarvan vallen niet allemaal in 2020.

PROGRAMMA	BEGROTING	REKENING	AFWIJKING
CORONA	NA WIJZIGING		BEGROTING
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES			-/-REKENING
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	0	-84	-84
4.1.3 Dienstverlening	-283	-344	-61
4.1.4 Gebiedsgericht werken	0	-3	-3
TOTAAL SALDO	-283	-431	-148

Tabel: PF.4.1.04 Verschillen begroting na wijziging en realisatie

Analyse verschillen programma	Lasten	Baten
4.1.1 Bestuur en regionale samenwerking	-415	-1
4.1.2 Communicatie en samenw met de stad	-19	0
4.1.3 Dienstverlening	-110	1.647
4.1.4 Gebiedsgericht werken	45	0
9 Mutaties Reserves Programma -4-	0	0
4.1 Bestuur en dienstverlening	-499	1.646

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Toelichting op de belangrijkste afwijkingen	Lasten	Baten	I / S

1. Bestuur en regionale samenwerking
Pensioenvoorziening wethouders Naast de reguliere storting in de pensioenvoorziening politieke ambtsdragers heeft er dit jaar een extra storting plaatsgevonden van € 906.628. Deze extra storting in de voorziening is het gevolg van een verdere verlaging van de rekenrente (van 0,296% vorig jaar naar 0,082% - peildatum 30 september 2020). Op basis van verplichte rekenregels, opgegeven door het Rijk, moet de omvang van de voorziening groot genoeg zijn voor het kunnen meewerken aan individuele waardeoverdrachten gebaseerd op een vaste peildatum.	-907	I
Het overschot op de Griffie wordt veroorzaakt, doordat de formatie tijdelijk niet volledig was ingevuld en functie voor ondersteuning van de Kinderburgemeester (€ 67.000 overheveling vanuit 2019) door de Coronacrisis niet is ingevuld.	115	I
De kapitaallasten en de uitgaven aan pc's raadsleden zijn lager dan begroot, omdat de investeringen in audiovisuele middelen raadzaal en aanpassing fractiekamers nog niet zijn afgerond en de komende jaren nog doorlopen en de pc's van de raadsleden op een andere manier worden verstrekt.	77	I
De rekenkamer heeft een aantal onderzoeken ingang gezet. 2 onderzoeken lopen nog in 2021 o.a. door de Corona crisis, namelijk het onderzoek naar parkeergarages en fietsenstallingen en het onderzoek naar de bescherming persoonsgegevens. Hierdoor is onder andere niet het volledige budget uitgegeven.	146	I
Het overschot van de Raad wordt grotendeels veroorzaakt, doordat de beschikbare middelen voor fractievertegenwoordigers aan te stellen niet volledig wordt benut. Diverse partijen maken hiervan geen gebruik. In de niet bestede middelen is ook opgenomen de kosten van corona ad € 45.000.	91	I

2. Communicatie en samenwerking met de stad
Zomerrapportage 2020 Geen afwijkingen.

3. Dienstverlening
Producten Burgerzaken Het verstrekken van de reisdocumenten is in 2020 gemiddeld gedaald met 40% ten opzichte van 2019. In de zomerrapportage hadden wij gemiddeld 30% gemeld. De daling wordt voor ongeveer de helft veroorzaakt door de coronascrisis, de andere helft is een voortzetting van de trend van de laatste 2 jaren (reisdocumenten dip). Ook het verstrekken van VOG's, het sluiten van huwelijken en registreren van partnerschap is door de coronacrisis gedaald met gemiddeld 40%. Door de lagere afzet van de producten hebben wij een voordeel op de rijksleges van € 244.000 waarvan € 102.300 corona gerelateerd is. Op de baten hebben wij een nadeel van € 717.000 waarvan € 422.300 corona gerelateerd is.	244	-717	I
Tweede Kamerverkiezingen Van het gemeentefonds (Septembercirculaire) hebben wij € 277.400 ontvangen. Deze gelden zijn bestemd voor het "corona-proof " organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen. Vanaf juli 2020 zijn wij al met de voorbereidingen begonnen en hebben € 68.600 besteed.	209		I
Waterschapsverkiezingen In de Decembercirculaire werd bekend gemaakt dat wij structureel jaarlijks een bedrag van € 25.612 ontvangen voor het organiseren van de Waterschapsverkiezingen.	26		I
Leges omgevingsvergunningen Er is dit jaar sprake geweest van een toename van het aantal aanvragen voor omgevingsvergunningen ten opzichte van het geprognotiseerde aantal vergunningen. De meer incidentele (grote) projecten hebben gezorgd voor de hogere legesopbrengst van € 2.289.000. Hiervoor was reeds € 1.500.000 gemeld in de Zomerrapportage. Inhuur omgevingsvergunningen: Er is dit jaar extra personeel ingehuurd als gevolg van het toegenomen aantal aanvragen voor omgevingsvergunningen. De kosten voor deze extra inhuur van € 838.000 worden gedekt door de extra legesopbrengsten. Hiervoor was reeds € 650.000 gemeld in de Zomerrapportage.	-838	2.289	I
RUD Voor 2020 is het begrote budget voor de RUD (Regionale Uitvoeringsdienst) niet geheel besteed. De kosten conform de vastgestelde dienstverleningsovereenkomst (DVO) 2020 zijn volledig betaald. Het aantal aanvullende opdrachten is echter als gevolg van de coronacrisis achtergebleven. Ook waren er minder incidentele onderzoeken ten opzichte van eerdere jaren. De bedrijven met hogere risico’s zijn allemaal volgens planning gecontroleerd. Voor de overige bedrijven zijn er, zoals is toegestaan, minder controles uitgevoerd of heeft de controle op een alternatieve wijze plaatsgevonden. De afrekening van 2019 gaf een positief resultaat van € 101.000. Dit resultaat over 2019 is verrekend in 2020.	222		I

4. Gebiedsgericht werken
Er zijn geen belangrijke afwijkingen te melden.

9. Mutatie reserves
Er zijn geen belangrijke afwijkingen te melden.